數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下企業(yè)信用管理的數(shù)字化變革

巴曙松¹，何雅婷²

（1.北京大學(xué)匯豐金融研究院，廣東 深圳 510855；2.四川大證信用評(píng)級(jí)有限公司，四川 成都 610000）

摘　要：數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開信用機(jī)制的支撐作用，從信用管理的基本功能來看，數(shù)字經(jīng)濟(jì)通過擴(kuò)大信用信息采集來源、豐富信貸產(chǎn)品種類、創(chuàng)新監(jiān)管手段和方式、降低應(yīng)收賬款管理和催收難度、推動(dòng)征信評(píng)級(jí)技術(shù)手段革新五個(gè)方面形成對(duì)信用管理的傳導(dǎo)機(jī)制。企業(yè)信用管理數(shù)字化是指企業(yè)對(duì)信用管理過程進(jìn)行數(shù)字化、智能化、流程化的打造，借助數(shù)字化手段提升信用管理效率，數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代下企業(yè)信用管理數(shù)字化是企業(yè)參與數(shù)字經(jīng)濟(jì)建設(shè)、應(yīng)對(duì)信用監(jiān)管的必然要求，是加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營能力、提升信用管控能力的迫切需要，建議企業(yè)信用管理數(shù)字化實(shí)施“135步走”發(fā)展戰(zhàn)略，即構(gòu)建貫穿事前事中事后的全鏈條數(shù)字化信用管理機(jī)制，達(dá)到全業(yè)務(wù)覆蓋、全鏈條控制、全過程跟蹤，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的閉環(huán)管控。

關(guān)鍵詞：數(shù)字經(jīng)濟(jì)；企業(yè)信用管理；信用管理數(shù)字化；數(shù)字化；變革

數(shù)字經(jīng)濟(jì)是以數(shù)據(jù)為核心生產(chǎn)要素的經(jīng)濟(jì)形態(tài)，黨的二十大報(bào)告提出，要加快發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)深度融合。2022年我國數(shù)字經(jīng)濟(jì)規(guī)模已達(dá)50.20萬億元，總量穩(wěn)居世界第二的地位，同比增速10.33%，已成為我國穩(wěn)增長促轉(zhuǎn)型的重要引擎。步入數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，企業(yè)應(yīng)該如何應(yīng)對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)對(duì)自身轉(zhuǎn)型發(fā)展帶來的影響？企業(yè)應(yīng)該如何探索信用管理數(shù)字化的實(shí)施路徑？本文詳細(xì)闡述了數(shù)字經(jīng)濟(jì)對(duì)企業(yè)信用管理的影響機(jī)制，明確了當(dāng)前企業(yè)信用管理數(shù)字化的概念及痛點(diǎn)，對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)下企業(yè)信用管理數(shù)字化變革的必要性進(jìn)行了闡述，最后提出企業(yè)信用管理數(shù)字化“135步走”發(fā)展戰(zhàn)略，以期為轉(zhuǎn)型期迷茫困惑的企業(yè)提供一定參考借鑒。

一、數(shù)字經(jīng)濟(jì)對(duì)企業(yè)信用管理的影響機(jī)制

（一）企業(yè)信用管理的內(nèi)容及演變

企業(yè)信用管理是指企業(yè)向他人申請(qǐng)信用或授予他人信用，其實(shí)質(zhì)是一個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)控制過程而進(jìn)行的管理活動(dòng)。企業(yè)信用管理的內(nèi)容涉及企業(yè)信用政策的制定、企業(yè)信用信息的管理、客戶資信狀況的分析、授信的執(zhí)行、應(yīng)收賬款管理、催收逾期賬款、利用信用數(shù)據(jù)開拓市場(chǎng)等等。企業(yè)信用管理的基本功能包括客戶信用檔案管理、授信過程、應(yīng)收賬款管理、商賬追收和利用征信方法等等。企業(yè)信用管理目標(biāo)隨著時(shí)間發(fā)展而不斷演變，從2014年開始國家加快社會(huì)信用體系建設(shè)，企業(yè)信用管理的內(nèi)涵由自身內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建立，逐步涵蓋誠信自律制度等內(nèi)容，2019年國家提出建立以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制，數(shù)字經(jīng)濟(jì)與信用經(jīng)濟(jì)開始融合發(fā)展，對(duì)企業(yè)信用管理提出了更高要求。

圖1  企業(yè)信用管理目標(biāo)及發(fā)展歷程

對(duì)于從事企業(yè)信用管理的專業(yè)人員，主要面臨外部制度環(huán)境變化、內(nèi)部誠信自律制度建設(shè)和技術(shù)進(jìn)步三大領(lǐng)域的新變化，在外部制度環(huán)境方面要面臨著應(yīng)對(duì)政府的市場(chǎng)信用監(jiān)管措施變化、應(yīng)對(duì)政府的金融信用監(jiān)管措施的細(xì)化、應(yīng)對(duì)社會(huì)信用體系的失信懲戒和約束機(jī)制、適應(yīng)政府對(duì)商賬追收作業(yè)的規(guī)范、使用信用修復(fù)服務(wù)、應(yīng)對(duì)國際貿(mào)易和投資規(guī)則的變化，在內(nèi)部誠信自律制度建設(shè)方面需著力于建立企業(yè)內(nèi)部誠信體系、參與行業(yè)信用體系的誠信評(píng)價(jià)制度、響應(yīng)政府提倡的信用承諾制、為企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的品牌建設(shè)提供底層技術(shù)支持，在技術(shù)進(jìn)步方面需要適應(yīng)大數(shù)據(jù)環(huán)境及大數(shù)據(jù)征信、采用信用及金融科技方法、采用平臺(tái)技術(shù)、宣貫信用標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)營銷渠道、供應(yīng)商及電子商務(wù)實(shí)施專項(xiàng)信控、建立和實(shí)施產(chǎn)品追溯制度等挑戰(zhàn)，可見信用管理的工作要求隨著新時(shí)代的變化和發(fā)展面臨著新的形勢(shì)[1]。

（二）數(shù)字經(jīng)濟(jì)對(duì)企業(yè)信用管理的影響機(jī)制

數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開信用機(jī)制的支撐作用，隨著社會(huì)信用體系建設(shè)的日趨完善，信用機(jī)制將有效解決數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的信息不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，本文從信用管理的五大基本功能入手，闡述數(shù)字經(jīng)濟(jì)對(duì)企業(yè)信用管理的影響機(jī)制。

1.擴(kuò)大信用信息采集來源，拓展信用信息運(yùn)用場(chǎng)景

企業(yè)信用管理的首要環(huán)節(jié)就是采集信用信息、建立客戶信用檔案，而數(shù)字經(jīng)濟(jì)所呈現(xiàn)出的新業(yè)態(tài)和新模式，能夠?yàn)樾庞眯畔⒌牟杉⑹褂煤徒灰滋峁┍憷?，借助?qiáng)大的數(shù)據(jù)和平臺(tái)支撐，使得主體信用信息能夠更加高效精準(zhǔn)地生成、獲取和流通，減少信息的不對(duì)稱性。數(shù)字經(jīng)濟(jì)通過強(qiáng)化信用信息運(yùn)用，進(jìn)一步拓展信用信息在市場(chǎng)交易、招投標(biāo)、行政審批、政府采購、投融資、信用評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等多領(lǐng)域的運(yùn)用，將主體信用與數(shù)字身份相結(jié)合，強(qiáng)化信用約束，但與此同時(shí)，大數(shù)據(jù)運(yùn)用合規(guī)管理與隱私保護(hù)機(jī)制還有待進(jìn)一步完善和加強(qiáng)。

2.豐富信貸產(chǎn)品種類，提高融資便利性

企業(yè)信用管理的第二個(gè)環(huán)節(jié)就是授信，而數(shù)字經(jīng)濟(jì)能夠運(yùn)用大數(shù)據(jù)提供更加豐富的信貸產(chǎn)品，通過發(fā)揮數(shù)據(jù)信用價(jià)值，能夠?qū)崿F(xiàn)公共信用信息、以人民銀行為基礎(chǔ)的金融征信信息、征信評(píng)級(jí)等商業(yè)信用信息、互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)信息的多維融合，幫助授信主體更加精準(zhǔn)地判斷主體的信用水平，使得授信過程更加快捷便利，幫助有融資需求的主體快速匹配對(duì)接信易貸產(chǎn)品，提高融資便利性[2]。

3.創(chuàng)新監(jiān)管手段和方式，實(shí)現(xiàn)智慧精準(zhǔn)監(jiān)管

隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，傳統(tǒng)監(jiān)管模式已不能完全滿足平臺(tái)數(shù)據(jù)量的快速增長，需要?jiǎng)?chuàng)新監(jiān)管手段和方式，國家也提出了開展信用監(jiān)管，而采用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算技術(shù)的信用監(jiān)管能夠使得監(jiān)管更加智能、高效，借助各類信用管理平臺(tái)及監(jiān)管平臺(tái)實(shí)現(xiàn)智慧監(jiān)管，同時(shí)使得聯(lián)合獎(jiǎng)懲下的企業(yè)失信成本明顯增加。對(duì)企業(yè)信用管理而言，隨著外部信用監(jiān)管環(huán)境趨嚴(yán)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用信息和外部信用信息的挖掘分析，有效識(shí)別和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和客戶，能夠一定程度上降低失信風(fēng)險(xiǎn)。

4.運(yùn)用數(shù)字化信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，降低應(yīng)收賬款管理和催收難度

    應(yīng)收賬款管理和催收一直以來都是企業(yè)信用管理的難點(diǎn)，數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得運(yùn)用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能的數(shù)字化信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)出現(xiàn)，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、應(yīng)收賬款資產(chǎn)穿透、智能分析與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等措施，進(jìn)行全方位的信用風(fēng)險(xiǎn)研判，基于區(qū)塊鏈的企業(yè)應(yīng)收賬款鏈和服務(wù)平臺(tái)的出現(xiàn)，能夠有效降低應(yīng)收賬款管理和催收難度。

5.推動(dòng)征信評(píng)級(jí)技術(shù)手段革新，實(shí)現(xiàn)信用評(píng)級(jí)評(píng)價(jià)智能化

企業(yè)信用管理中一個(gè)重要環(huán)節(jié)就是利用征信方法，包括選擇信用評(píng)級(jí)征信機(jī)構(gòu)、采購信用大數(shù)據(jù)服務(wù)等，而數(shù)字經(jīng)濟(jì)推動(dòng)了征信評(píng)級(jí)技術(shù)手段革新，例如在大數(shù)據(jù)征信評(píng)級(jí)領(lǐng)域中運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘、人工智能等技術(shù)，對(duì)不同來源和維度的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，實(shí)現(xiàn)對(duì)主體的信用畫像，基于深度學(xué)習(xí)和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)能夠發(fā)現(xiàn)信用信息之間的潛在聯(lián)系，多渠道刻畫信用水平，實(shí)現(xiàn)信用評(píng)級(jí)評(píng)價(jià)智能化。

二、數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下企業(yè)信用管理數(shù)字化的現(xiàn)狀及難點(diǎn)

（一）企業(yè)信用管理數(shù)字化的概念及特征

在數(shù)字經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展下，國家鼓勵(lì)加快企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，特別是從數(shù)字化轉(zhuǎn)型需求迫切的環(huán)節(jié)入手，全面、系統(tǒng)地推動(dòng)中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。但是，企業(yè)在進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的過程中，其信用管理能力也需要相應(yīng)配套提升，企業(yè)信用管理數(shù)字化是指企業(yè)對(duì)信用管理過程進(jìn)行數(shù)字化、智能化、流程化的打造，借助數(shù)字化手段提升信用管理效率，同時(shí)企業(yè)信用管理數(shù)字化也是指利用數(shù)字化的手段對(duì)信用管理進(jìn)行變革和再造，要求企業(yè)信用管理工作必須轉(zhuǎn)變觀念，以數(shù)字化手段打通企業(yè)銷售、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、設(shè)備端等信用管理流程和環(huán)節(jié)，有效鏈接客戶、供應(yīng)商、合作方等上下游資源，通過企業(yè)信用管理數(shù)字化實(shí)現(xiàn)管理流程化、數(shù)據(jù)可視化。

（二）企業(yè)信用管理數(shù)字化的現(xiàn)狀及難點(diǎn)

1.企業(yè)信用管理體系有待完善

目前我國企業(yè)的信用管理體系還有待進(jìn)一步完善，部分企業(yè)并未全面意識(shí)到信用管理的重要性并建立起科學(xué)系統(tǒng)的信用管理制度，普遍存在信用管理職能部門不清晰、信用管理目標(biāo)不明確、缺乏信用管理體系監(jiān)督考核機(jī)制等等。在企業(yè)開展信用管理的過程中，將推進(jìn)數(shù)字化信用管理作為一項(xiàng)重要的經(jīng)營規(guī)劃和目標(biāo)，并形成制度規(guī)范得以貫徹執(zhí)行的相對(duì)較少，特別是對(duì)中小企業(yè)來說，建立數(shù)字化信用管理制度體系的仍相對(duì)缺乏。

2.企業(yè)信用管理意識(shí)薄弱

企業(yè)管理者普遍關(guān)注企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益情況，而對(duì)企業(yè)應(yīng)該如何提升信用水平、加強(qiáng)信用管理，管理者的認(rèn)知還有待加強(qiáng)，較少配備信用管理部門、培訓(xùn)信用管理人員用于企業(yè)的信用管理。由于企業(yè)信用管理意識(shí)的薄弱，一方面忽視對(duì)客戶信用狀況的考察，使得上下游合作企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)加大，另一方面由于對(duì)自身信用的忽視，出現(xiàn)合同違約、被行政處罰、列入失信被執(zhí)行人和限制高消費(fèi)的情況，在一定程度上對(duì)企業(yè)產(chǎn)生了不利影響，企業(yè)的信用狀況受到了一定程度的影響。

3.缺乏高效的信用管理溝通機(jī)制

企業(yè)信用管理會(huì)涉及大量的信息關(guān)聯(lián)不同部門，涉及與不同部門之間的溝通協(xié)調(diào)，因此為了企業(yè)信用管理數(shù)字化能夠取得良好效果，需要在部門間建立順暢的溝通機(jī)制。但在實(shí)際操作過程中，由于管理層對(duì)信用管理的重視度不高，部門之間缺乏有效的溝通，對(duì)數(shù)字化手段的了解和掌握不及時(shí)，對(duì)客戶信用評(píng)估和信用信息掌握存在一定滯后性，導(dǎo)致企業(yè)數(shù)字化信用管理整體效果不佳[3]。

4.企業(yè)信息化發(fā)展滯后

信息化基礎(chǔ)是企業(yè)推進(jìn)數(shù)字化信用管理中一個(gè)重要要素，但部分企業(yè)的信息化發(fā)展滯后，表現(xiàn)在信息系統(tǒng)缺乏或單一、數(shù)據(jù)治理機(jī)制不完善、數(shù)據(jù)質(zhì)量較低，部分企業(yè)對(duì)新型數(shù)字化手段的運(yùn)用不夠充分，尚不能滿足企業(yè)信用管理體系建設(shè)的數(shù)據(jù)要求，無法適應(yīng)企業(yè)信用管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的需要。

5.企業(yè)信用管理數(shù)字化進(jìn)程緩慢

企業(yè)對(duì)信用管理管理數(shù)字化的重要性認(rèn)識(shí)不足，如何將信用管理和數(shù)字化有效結(jié)合并落實(shí)仍是企業(yè)面臨的難題，部分中小型企業(yè)的信用管理數(shù)字化進(jìn)程緩慢，一些管理人員對(duì)數(shù)字化信用管理仍處于觀望狀態(tài)，轉(zhuǎn)型和變革的動(dòng)力不足，缺少對(duì)相關(guān)資源的投入，而具備信用管理和大數(shù)據(jù)復(fù)合背景的人才儲(chǔ)備不足，都使得企業(yè)信用管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型面臨一定困難。

三、數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下企業(yè)信用管理數(shù)字化變革的必要性

（一）信用管理數(shù)字化是企業(yè)參與數(shù)字經(jīng)濟(jì)建設(shè)、為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的必然要求

黨的二十大報(bào)告強(qiáng)調(diào)加快數(shù)字中國建設(shè)，做強(qiáng)做優(yōu)做大數(shù)字經(jīng)濟(jì)。企業(yè)信用管理數(shù)字化是落實(shí)國家鼓勵(lì)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要舉措，是企業(yè)響應(yīng)參與國家數(shù)字經(jīng)濟(jì)建設(shè)的積極行動(dòng)，通過開展信用管理數(shù)字化，能夠?qū)崿F(xiàn)整個(gè)信用管理流程的科學(xué)化和高效化，降低信用管控風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)降本增效，實(shí)現(xiàn)更好的經(jīng)濟(jì)效益，從而促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

圖2  我國數(shù)字經(jīng)濟(jì)規(guī)模及增速情況（2018-2022）

資料來源：國家統(tǒng)計(jì)局

（二）信用管理數(shù)字化是企業(yè)應(yīng)對(duì)信用監(jiān)管、參與社會(huì)信用體系建設(shè)的切實(shí)要求

國家從多個(gè)層面出臺(tái)政策文件加強(qiáng)企業(yè)資信管理，例如：國資委從2015年開始，多次提出加強(qiáng)“兩金”管控，壓縮應(yīng)收賬款、存貨占用資金。2019年，國家提出構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制，形成貫穿事前事中事后全生命周期的監(jiān)管機(jī)制。2022年，在《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理進(jìn)一步提升監(jiān)管效能的意見》中指出，市場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)將全面實(shí)施企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理，信用風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)將面臨更高的抽查頻次?！蛾P(guān)于推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展促進(jìn)形成新發(fā)展格局的意見》提出，在提高資源配置效率、降低制度性交易成本、防范化解風(fēng)險(xiǎn)方面，進(jìn)一步發(fā)揮信用的重要作用。企業(yè)作為社會(huì)信用體系建設(shè)的參與主體，開展信用管理數(shù)字化是企業(yè)應(yīng)對(duì)信用監(jiān)管、參與社會(huì)信用體系建設(shè)的切實(shí)要求[4]。

（三）信用管理數(shù)字化是加強(qiáng)企業(yè)自身經(jīng)營能力的迫切需要

信用構(gòu)成企業(yè)生存發(fā)展的基石，是展示企業(yè)信譽(yù)、形象的手段，是體現(xiàn)核心競(jìng)爭力的重要方面。過去企業(yè)通過賒銷能夠擴(kuò)大銷售規(guī)模進(jìn)而獲取更多市場(chǎng)份額，而現(xiàn)在一個(gè)企業(yè)如果缺乏信用，將在市場(chǎng)開拓、獲取客戶、獲得信貸支持、品牌推廣等方面受到掣肘。企業(yè)信用管理數(shù)字化能夠?qū)?shù)字化手段與信用管理流程相銜接，是加強(qiáng)企業(yè)自身經(jīng)營能力的迫切需要，是實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展壯大的明智選擇。

（四）信用管理數(shù)字化是提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的有效手段

當(dāng)前國內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)仍在部分地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)中暴露，主體失信行為仍在一定范圍內(nèi)存在，對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力提出了更高的要求。信用管理數(shù)字化運(yùn)用科技手段，加強(qiáng)企業(yè)信用管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋，防控上下游企業(yè)拖欠賬款造成的流動(dòng)性短缺和壞賬風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)拖欠逾期時(shí)，信用管理數(shù)字化將及時(shí)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警提示，為企業(yè)提升信用風(fēng)控能力提供了有效手段。

四、數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下企業(yè)信用管理數(shù)字化的實(shí)施路徑

（一）企業(yè)信用管理數(shù)字化“135步走”發(fā)展戰(zhàn)略

推進(jìn)企業(yè)信用管理數(shù)字化應(yīng)從上至下進(jìn)行合理有效的頂層設(shè)計(jì)，本文提出采取企業(yè)信用管理數(shù)字化“135步走”發(fā)展戰(zhàn)略，“1”是指設(shè)立一個(gè)專門的信用管理部門或責(zé)任人，負(fù)責(zé)整體評(píng)估企業(yè)數(shù)字化信用管理體系的有效性和可行性，“3”是指在事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)建立數(shù)字化信用管理機(jī)制，“5”是指在每個(gè)環(huán)節(jié)采取5步對(duì)應(yīng)的信用管理數(shù)字化應(yīng)對(duì)措施。通過構(gòu)建貫穿事前事中事后的全鏈條數(shù)字化信用管理機(jī)制，達(dá)到全業(yè)務(wù)覆蓋、全鏈條控制、全過程跟蹤，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的閉環(huán)管控，有效解決企業(yè)信用意識(shí)不足、風(fēng)險(xiǎn)防范能力較弱、信用信息傳遞不暢、信用跟蹤監(jiān)測(cè)不及時(shí)的問題[5]。

圖3  企業(yè)信用管理數(shù)字化實(shí)施路徑

（二）事前防范環(huán)節(jié)

在事前環(huán)節(jié)，企業(yè)信用管理數(shù)字化主要是通過建章立制來防范風(fēng)險(xiǎn)，從建立失信行為認(rèn)定庫、建立信用承諾制、落實(shí)失信行為管控及應(yīng)對(duì)措施、建立客戶資信調(diào)查評(píng)估機(jī)制、合理選擇信用報(bào)告數(shù)據(jù)服務(wù)等方面展開，具體分為以下五個(gè)步驟：

第一步，建立失信行為認(rèn)定庫，企業(yè)應(yīng)根據(jù)《全國失信懲戒措施基礎(chǔ)清單（2022年版）》及各級(jí)政府相關(guān)單位對(duì)失信獎(jiǎng)懲的相關(guān)內(nèi)容，梳理失信行為認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，明確企業(yè)失信行為的主要類別和內(nèi)容。第二步，建立信用承諾制，明確各方在開展信用承諾中的責(zé)任，組織開展企業(yè)信用承諾簽署和公示。第三步，落實(shí)失信行為管控及應(yīng)對(duì)措施，針對(duì)已建立的失信行為認(rèn)定庫進(jìn)一步明確對(duì)各類企業(yè)失信行為的控制措施，結(jié)合各類失信修復(fù)案例，落實(shí)失信行為事前風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和事后應(yīng)對(duì)關(guān)鍵點(diǎn)。第四步，建立客戶資信調(diào)查評(píng)估機(jī)制，運(yùn)用數(shù)字化手段對(duì)客戶及上下游企業(yè)開展資信評(píng)估，科學(xué)評(píng)估主體的信用狀況，為授信決策提供依據(jù)。第五步，合理選擇招投標(biāo)、評(píng)級(jí)等信用報(bào)告服務(wù)，企業(yè)應(yīng)選擇具有資質(zhì)牌照的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)出具信用報(bào)告，截至2023年2月，在人民銀行備案的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和征信機(jī)構(gòu)分別為54家和136家，另外企業(yè)也可根據(jù)實(shí)際需要采購信用大數(shù)據(jù)服務(wù)，通過第三方信用服務(wù)機(jī)構(gòu)、金融科技公司及大數(shù)據(jù)服務(wù)方引入數(shù)據(jù)系統(tǒng)等等。

（三）事中管理環(huán)節(jié)

在事中管理環(huán)節(jié)，企業(yè)信用管理數(shù)字化主要是運(yùn)用數(shù)字化的手段實(shí)現(xiàn)信用管理過程中的科學(xué)化、高效化，從建立信用信息庫、制定授信標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化上下游信用分類管控、加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理、引入開發(fā)信用管家系統(tǒng)等方面展開，具體分為以下五個(gè)步驟：

第一步，建立信用信息庫，以企業(yè)公共信用信息為基礎(chǔ)，以企業(yè)內(nèi)部及上下游信息為依托，以第三方大數(shù)據(jù)采集信息為輔助，發(fā)揮信息化手段支撐作用，建立企業(yè)信用信息庫，對(duì)接“信用中國”“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公共信用信息，歸集整合企業(yè)內(nèi)部及上下游信息資源，針對(duì)不同來源的信息制定不同的采集標(biāo)準(zhǔn)，逐步完善企業(yè)信用檔案。第二步，制定授信標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)應(yīng)針對(duì)每一個(gè)客戶或上下游企業(yè)建立授信上限，并把相互聯(lián)系的授信對(duì)象綜合起來分析風(fēng)險(xiǎn)暴露，確定授信延期時(shí)限和賒銷金額。第三步，強(qiáng)化上下游信用分類管控，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商和客戶的信用管理，針對(duì)不同信用狀況的供應(yīng)商和客戶實(shí)行分類管理，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商及客戶失信行為的跟蹤和通報(bào)。第四步，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行期限管理，制定不同到期日的應(yīng)對(duì)措施，嚴(yán)格控制應(yīng)收賬款規(guī)模。第五步，引入開發(fā)信用管家系統(tǒng)，利用企業(yè)信用管家系統(tǒng)來管理信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)客戶或上下游企業(yè)發(fā)生的失信行為及時(shí)預(yù)警，實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)的信用狀況，預(yù)判受信者信用水平可能發(fā)生的變化。

（四）事后處置環(huán)節(jié)

在事后環(huán)節(jié)，企業(yè)信用管理數(shù)字化主要是加強(qiáng)失信行為發(fā)生后應(yīng)對(duì)和處理，從建立信用修復(fù)機(jī)制、加強(qiáng)賬款催收與處置、宣導(dǎo)企業(yè)誠信文化、加強(qiáng)員工信用培訓(xùn)、申請(qǐng)信用政策補(bǔ)貼等方面展開，具體分為以下五個(gè)步驟：

第一步，建立信用修復(fù)機(jī)制，2023年5月1日《失信行為糾正后的信用信息修復(fù)管理辦法（試行）》正式施行，對(duì)失信行為的認(rèn)定形式和修復(fù)流程進(jìn)行了規(guī)定，企業(yè)應(yīng)遵照《管理辦法（試行）》規(guī)定的信用修復(fù)流程，在企業(yè)發(fā)生失信行為后完成失信問題整改，并向相關(guān)網(wǎng)站及認(rèn)定單位提出申請(qǐng)，及時(shí)移出失信名單，降低失信行為帶來的不利影響。第二步，加強(qiáng)賬款催收與處置，若出現(xiàn)逾期應(yīng)指派專人負(fù)責(zé)賬款催收，確定合理的收賬程序及合理的討債方法，運(yùn)用多維度手段對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行回收。第三步，宣導(dǎo)企業(yè)誠信文化，積極開展企業(yè)誠信文化建設(shè)和品牌提升，將信用轉(zhuǎn)化為企業(yè)的形象和品牌，加強(qiáng)企業(yè)的誠信經(jīng)營意識(shí)塑造。第四步，加強(qiáng)員工信用培訓(xùn)，向員工普及信用管理和信用修復(fù)的相關(guān)知識(shí)，宣貫企業(yè)誠信管理體系等國家標(biāo)準(zhǔn)，提升員工的信用意識(shí)[6]。第五步，申請(qǐng)信用政策補(bǔ)貼，企業(yè)應(yīng)及時(shí)梳理相關(guān)政府部門出臺(tái)的信用評(píng)級(jí)補(bǔ)貼政策，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成信用補(bǔ)貼申請(qǐng)，及時(shí)享受信用紅利。

當(dāng)前，企業(yè)面臨的外部環(huán)境變化和挑戰(zhàn)日益加大，市場(chǎng)中的信用風(fēng)險(xiǎn)始終存在，在信用監(jiān)管機(jī)制和社會(huì)信用體系建設(shè)日趨完善、信用經(jīng)濟(jì)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)融合發(fā)展等多方面外部環(huán)境變化的背景下，企業(yè)加強(qiáng)自身信用管理能力建設(shè)的重要性不言而喻，以信用管理數(shù)字化為抓手，打造全鏈條全流程的信用管理機(jī)制，建立貫穿事前事中事后的全生命周期信用管理機(jī)制，能夠有效防控企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展中面臨的各類信用風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)信用管理效率和水平，從而推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

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文章來源：本文發(fā)表在核心期刊《征信》2023年第9期